Guide fiscal pour les passionnés de jeux au Canada

Xavier Gatineau

Expert de casino

 Mise à jour :
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Sur cette page, trouvez des informations essentielles concernant les taxes que doivent acquitter les adeptes canadiens des jeux de hasard. En nous basant sur notre expertise, nous avons assemblé les informations les plus utiles et les plus précises pour vous aider à comprendre comment fonctionne le système fiscal lié aux jeux de chance au Canada.

Les revenus des jeux de hasard sont-ils soumis à des taxes ?

Faut-il payer des impôts

Résidant canadien, sachez que les revenus issus des jeux de hasard sont assimilés aux gains de loterie, ce qui signifie qu'ils ne sont pas imposables. Comme ces gains dépendent du hasard, le gouvernement canadien les traite différemment des revenus réguliers.

Impôts pour les adeptes occasionnels des jeux de hasard

Cette réglementation concerne toute personne non-professionnelle qui perçoit des gains dans un casino canadien. Même les gains issus de jeux en ligne ne sont pas imposables sous certaines conditions.

La commission responsable au Canada est la Kahnawake Gaming Commission, mais la situation pourrait différer sous d'autres juridictions.

Quelle que soit la provenance de votre licence de jeu (MGA, Curaçao, UKGC, etc.), ce qui importe est que vous résidiez et jouiez depuis le Canada.

Les impôts pour les professionnels du jeu de hasard

Bien que le Canada ne prélève pas de taxe sur les gains des jeux dans la plupart des cas, il demeure certains désavantages.

En tant que professionnel du jeu, vos gains demeurent imposables. Il est crucial de comprendre ce qui distingue un joueur professionnel d'un occasionnel.

Comprendre le statut de joueur professionnel

Définir le rôle d'un joueur professionnel : ceux vivant principalement de leurs gains et non pour le simple plaisir.

Être joueur professionnel implique des responsabilités comme le paiement d'impôts et la déclaration de vos gains en tant que revenu d'affaires.

Être joueur professionnel implique des responsabilités comme le paiement d'impôts et la déclaration de vos gains en tant que revenu d'affaires.

Le statut de professionnel exige de déclarer vos gains et corrélations économiques en tant que revenu non-salarié dans les formulaires dédiés.

Bien que surveillés, les pros du jeu ne sont pas la priorité des contrôles fiscaux canadiens, car leurs gains sont traités comme revenus professionnels. Il est primordial pour les chefs d'entreprise de considérer des éventuelles pertes dans leur activité.

Conséquences des pertes dans le secteur du jeu

Des pertes significatives peuvent impact globalement vos finances, menant potentiellement à des implications fiscales au Canada.

Cela ne dispense pas de déclarer ses bénéfices, car une décision officielle a souligné qu'on ne pouvait amortir les pertes au jeu.

Même en tant qu'amateur, une déclaration des gains est requise dans la ligne correspondant aux 'autres revenus' sur votre Déclaration 1 de l'année 2021, ainsi que tout intérêt perçu sur ces gains par un formulaire T5.

Histoire des taxes sur les jeux au Canada, d'hier à aujourd'hui

Important : Initialement, les revenus n'étaient pas taxés pour attirer les populations. Ce statut a perduré jusqu'à la Première Guerre mondiale, tandis que les gains de jeu restent non imposables sans changement prévu.

Les revenus des professionnels du jeu sont taxés comme des revenus usuels ; ce tableau vous guide vers une meilleure compréhension.

Les impôts dus pour les revenus

Votre catégorie d'imposition dépend de vos revenus imposables ajustés selon l'inflation pour l'année fiscale concernée.

Les impôts sur les revenus en 2019

Informations sur l'impôt fédéral sur le revenu et ses valeurs

Tranches d'imposition fédérales canadiennes pour les revenus

Pourcentages d'imposition fédérale sur le revenu expliqués

Si vos pertes n'excèdent pas vos gains, vous pouvez récupérer une portion de votre mise : ce calcul est essentiel pour déclarer correctement vos gains et pertes.

Pour le Keno, conservez la preuve de vos tickets et l'état de vos gains et crédits en casino.

C$47.630 ou moins

15%

C$47.630 à C$95.259

20,5%

C$95.259 à C$147.667

26%

C$147.667 à C$210.371

29%

Plus de C$210.371

33%

Comment prendre en compte et déduire les pertes dans les jeux de hasard

Pour les machines à sous, gardez trace de vos numéros de machine et résultats par date et heure de jeu.

Documents qu’il faut garder :

  • Jeux de table comme Blackjack et Poker requièrent captures des tables et cartes de crédit enregistrant vos crédits.
  • Le Bingo nécessite des justificatifs de quantité et coût des jeux ainsi que des reçus éventuels.
  • Les courses et paris nécessitent une documentation des enjeux et des bénéfices sur les coupons gagnants.
  • Les loteries impliquent de conserver les tickets, résultats et détails précisant gains et pertes.
  • Gérer vos finances est crucial pour que les jeux restent une source de plaisir sans devenir un fardeau.
  • Si le gouvernement laisse vos gains intacts, cela requiert une grande responsabilité de gestion.

La gestion efficace des fonds

LA GESTION EFFICACE DES FONDS

Ce guide a été pensé pour ceux souhaitant mieux manier leur argent et ainsi éviter les problèmes.

Indications pour une gestion saine de votre argent

Ne prêtez jamais d'argent : c'est un indicateur potentiel de dépendance aux jeux.

Il est vital d'évaluer comment une perte pourrait impacter vos finances.

  • Évitez l'avidité : sachez quand vous arrêter lors de jeux, c'est crucial pour éviter les pertes.
  • Planifiez vos dépenses au même titre qu'une sortie en épicerie pour maîtriser vos coûts.
  • Honnêteté envers soi-même et autrui sur vos résultats de jeu, pour éviter les déconvenues.
  • Prenez des pauses pour évaluer vos choix avant de vous engager dans une nouvelle partie.
  • Revenez le lendemain au besoin, que ce soit dans un casino terrestre ou en ligne.
  • Restez sobre pour juger adéquatement de vos décisions de jeu.
  • Restez dans vos domaines de compétence pour appliquer au mieux vos stratégies.
  • Guide complet sur la fiscalité des activités de jeu pour les résidents du Canada
  • Découverte des avantages fiscaux pour les joueurs de casino au Canada : Apprenez pourquoi vos gains ne sont souvent pas taxés et quels sont les avantages pour les joueurs occasionnels.

Conclusion

Comprendre les lois actuelles sur la fiscalité des jeux en ligne au Canada

Sur cette page, nous présentons des informations essentielles sur les taxes que doivent considérer les joueurs et joueuses au Canada. Au travers de notre expérience et de nos recherches approfondies, nous vous fournissons un guide pour clarifier le système fiscal appliqué aux gains issus des jeux de hasard au Canada.

Existe-t-il des obligations fiscales sur les gains de jeux de hasard au Canada?

Références